Lập & Phân Tích Báo Cáo Lưu Chuyển Tiền Tệ

[Mr LNA]

Tại sao DN có lãi mà không có tiền? nhiều DN bị phá sản mà không biết lí do tại sao? lãi giả, lỗ thật?…Để trả lời các câu hỏi đó bạn phải biết lập,phân tích LCTT. Nhằm giúp các bạn hiểu và lập LCTT 1 cách dễ dàng, nhất là trong thẩm định dự án đầu tư, mình viết bài này hi vọng giúp ích cho mọi người !
các bạn xem File viết dưới,mình sẽ gởi thêm bài tập + bài phân tích LCTT

 

[Mr LNA]

Vay ngắn hạn và nợ dài hạn đến hạn trả , vay dài hạn thuộc hoạt động tài chính ! Hoạt động tài chính (huy động vốn) : những thay đổi trong nợ phải trả và vốn chủ sở hữu: vay và trả nợ,tăng giảm vốn,mua lại cổ phiếu quỹ,chia cổ tức…
Mình bổ sung lại :
Hoạt động tài chính = nợ phải trả dài hạn + vay ngắn hạn và nợ dài hạn đến hạn trả + thay đổi vốn chủ sở hữu…
Còn hoạt động kinh doanh : trong nợ ngắn hạn chỉ gồm nợ phải trả người bán, nợ phải trả thuế, trả khác…không có vay ngắn hạn và nợ dài hạn đến hạn trả !

tặng các bạn bài giải xảy ra trong thực tế: thẩm định dự án công ty Fish co ltd, bài giải tổng hợp rất hay tính CF theo các quan điểm TIP,EPV… điêù chỉnh theo lạm phát, phân tích độ nhạy lạm phát trong nước, nước ngoài, IRR…và từ các số liệu thẩm định lên bảng cân đối kế toán…bằng excel